Стоит ли брать машину в лизинг: плюсы, минусы и советы

Покупка автомобиля – решение, которое почти всегда упирается в вопросы финансов и их рационального планирования и использования: копить деньги или брать кредит, а возможно стоит рассмотреть альтернативные финансовые инструменты. Один из таких альтернативных вариантов – лизинг, однако многие до сих пор считают его исключительно инструментом для бизнеса. Разберёмся, так ли это на самом деле.

Как работает лизинг на приобретение авто

Клиент (лизингополучатель) выбирает автомобиль, а лизинговая компания (лизингодатель) покупает его и передаёт в пользование на срок, прописанный в договоре. Всё это время клиент вносит регулярные платежи, а по завершении срока автомобиль либо выкупается по выкупной стоимости, если это предусмотрено договором, либо возвращается лизингодателю. До момента выкупа собственником автомобиля остаётся лизингодатель, что отличает этот вариант от автокредита, где право собственности на приобретённый автомобиль принадлежит покупателю, хотя машина может находиться в залоге у банка.

Плюсы лизинга

Не нужно искать крупную сумму на старте. В отличие от покупки за наличные, лизинг авто позволяет распределить основную финансовую нагрузку на весь срок договора. Размер аванса зависит от конкретной лизинговой программы.

Машину можно обновлять регулярно, не занимаясь перепродажей. Если договор предусматривает возврат автомобиля по окончании срока, не приходится тратить время на поиск покупателя, оценку состояния и торг по цене.

Не нужно самостоятельно заниматься будущей перепродажей авто. При лизинге с возвратом автомобиля вопрос, сколько удастся выручить при его продаже на вторичном рынке, не ложится на клиента – дальнейшей реализацией занимается собственник.

Предсказуемый бюджет на весь срок. График платежей прописывается в договоре, что упрощает планирование расходов – как личных, так и корпоративных. При этом договор может предусматривать условия, при которых размер платежей меняется.

Для бизнеса – особенности налогового учёта. Лизинговые платежи могут учитываться при налогообложении прибыли, если полученное имущество используется в производственном процессе и процессе реализации. Конкретный налоговый эффект зависит от условий сделки и применяемого режима налогообложения.

Ограничения, которые стоит учитывать

Ограничения по эксплуатации. Договор может содержать условия по пробегу, месту хранения автомобиля или запрет на использование в такси, каршеринге или предпринимательской деятельности.

Собственность не переходит сразу. До выполнения предусмотренных договором условий выкупа машина юридически принадлежит лизингодателю, а не клиенту – это стоит учитывать, если планируется, например, оформление автомобиля в залог.

Дополнительные расходы. Страхование, техническое обслуживание и иногда даже мойка могут быть включены в обязанности клиента отдельным пунктом договора – и это увеличивает итоговую стоимость владения.

Кому подходит

Если раньше это была преимущественно история про бизнес – служебные автомобили, автопарки такси и логистических компаний – то сейчас лизинг авто доступен и частным лицам. Он может быть интересен тем, кто:

• часто меняет автомобиль и не хочет заниматься его перепродажей;
• работает как ИП или самозанятый и может учитывать платежи в расходах;
• предпочитает предсказуемый ежемесячный платёж без необходимости искать первоначальный взнос в привычном для кредита размере.

Для ИП важно учитывать условия самого договора: если в нём установлены ограничения на использование автомобиля в предпринимательской деятельности, это влияет и на возможность его соответствующего налогового учёта.

А вот тем, кто хочет получить автомобиль в собственность сразу и не готов мириться с ограничениями по эксплуатации, чаще подходит классический кредит.

На что смотреть перед подписанием договора

• Итоговую стоимость владения – сумму всех платежей, страховки, ТО и выкупной цены.
• Условия досрочного расторжения и его финансовые последствия.
• Ограничения по пробегу, региону эксплуатации и передаче автомобиля третьим лицам.
• Кто несёт ответственность за ремонт при поломках и ДТП.
• Прозрачность графика платежей – фиксированный он или может меняться.

Лизинг автомобиля – не универсальное решение, а инструмент, который хорошо работает в конкретных сценариях: для бизнеса, для тех, кто регулярно меняет машину, или для тех, кому подходит такая схема финансирования. Прежде чем подписывать договор, стоит внимательно сопоставить условия лизинга с параметрами обычного автокредита и оценить, что важнее в конкретной ситуации – собственность с первого дня или условия использования, платежей и последующего выкупа автомобиля.